Ab der Steuersaison 2025 wird IRS Direct File für alle 50 Bundesstaaten und D.C. geöffnet

• Das US-Finanzministerium macht das kostenlose Online-Steuererklärungsprogramm IRS Direct File ab der Steuersaison 2025 dauerhaft und lädt alle 50 Bundesstaaten sowie Washington, D.C. zur Teilnahme ein
• Im Pilotprojekt nutzten mehr als 140.000 Menschen in 12 Bundesstaaten das Angebot und übertrafen damit das Ziel von 100.000; auch die beantragten Rückerstattungen lagen bei über 90 Millionen US-Dollar
• Anfangs richtete sich das Angebot an einfache Steuerfälle auf Basis von W-2-Formularen, das Finanzministerium will es künftig aber für vielfältigere Steuersituationen ausbauen
• Unterstützer fordern, noch weiterzugehen und die bei der Regierung vorhandenen W-2- und 1099-Daten für automatisch vorausgefüllte Erklärungen zu nutzen, und drängen auf einen Ausbau der kostenlosen öffentlichen elektronischen Steuererklärung
• Kritiker betonen die Rolle privater Steuererklärungsdienste und warnen, dass ein größerer Befugnis- und Aufgabenbereich des IRS zu Verzögerungen und finanziellen Nachteilen für Steuerzahler führen könnte

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Verstetigung von IRS Direct File und landesweite Ausweitung

• Das US-Finanzministerium wandelt IRS Direct File ab der Steuersaison 2025 in ein dauerhaftes Programm um und lädt alle Bundesstaaten sowie Washington, D.C. zur Teilnahme ein
• Direct File ist ein kostenloses Einreichungsprogramm, mit dem Steuerzahler ihre Steuererklärung online direkt beim IRS einreichen können
• Diese Option bietet Steuerzahlern einen Weg, ihre Steuererklärung ohne zusätzliche Kosten einzureichen, und könnte für private Steuererklärungsdienste wie TurboTax zur Belastung werden

Ergebnisse des Pilotprojekts und Debatte über die Ausweitung

• Nach Angaben des Finanzministeriums nahmen am Direct-File-Pilot in 12 Bundesstaaten mehr als 140.000 Menschen teil, die beantragten Rückerstattungen überstiegen 90 Millionen US-Dollar
  • Damit wurde das in der vergangenen Steuersaison gesetzte Ziel von 100.000 Personen übertroffen
• Finanzministerin Janet Yellen sieht es als wichtig für die Erreichung von Präsident Bidens Ziel an, allen Amerikanern, die ein kostenloses Tool für die direkte Einreichung beim IRS wollen, ein solches Angebot bereitzustellen
  • Der ursprüngliche Pilot richtete sich an einfache Steuerfälle auf Basis von W-2-Formularen
  • In den kommenden Jahren soll Direct File so ausgebaut werden, dass mehr Steuersituationen unterstützt werden
• Einige demokratische Abgeordnete wünschen sich über Direct File hinausgehende Automatisierung
  • Der Abgeordnete Brad Sherman fordert ein self-populating form, da die Regierung die W-2- und 1099-Informationen bereits habe
  • Senatorin Elizabeth Warren fordert alle Bundesstaaten und Washington, D.C. dazu auf, Direct File einzuführen
• Die Coalition for Free and Fair Filing, die den Ausbau kostenloser Einreichungsmöglichkeiten vorangetrieben hat, bewertet den diesjährigen Pilot als Beleg dafür, dass die Regierung in der Lage ist, einen kostenlosen öffentlichen elektronischen Steuererklärungsdienst bereitzustellen
  • Die Organisation hält die Entscheidung des IRS, das Programm fortzusetzen, für richtig und ist der Ansicht, dass es auf einen breiteren Kreis von Amerikanern ausgeweitet werden sollte
• Kara Zupkus, Sprecherin der Taxpayers Protection Alliance, kritisiert, dass eine Ausweitung des Programms den Befugnis- und Aufgabenbereich des IRS stark vergrößern und zu „verheerenden Folgen“ führen könnte
  • Private Steuerdienste hätten ihrer Ansicht nach einen Anreiz, Abzüge zu finden, die für Kunden die beste Rückerstattung ermöglichen
  • Da der IRS möglichst viel von Steuerzahlern einziehen wolle, könne dies zu mehr Verzögerungen und weniger Geld in den Geldbörsen der Steuerzahler führen

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Meinungen auf Hacker News

• Dass man zunächst mit einer eingeschränkten Steuersituation und ausgewählten Bundesstaaten gestartet ist, ist wirklich eine große Leistung
  Bei allen Regierungsprojekten, an denen ich beteiligt war, brauchte es Kreativität, um ein „MVP, das nicht für alle ausgerollt wird“ zu definieren
  Dass dieses Projekt als Erfolg gewertet wurde, liegt auch daran, dass der Umfang auf ein in 9 Monaten machbares Maß reduziert wurde und deshalb tatsächlich 150.000 Steuererklärungen bearbeitet werden konnten

  • Egal wie chaotisch Regierungen weltweit sind: Es macht Hoffnung, dass man trotzdem vorankommen kann, besonders an einem Ort wie den USA, wo selbst etwas scheinbar so Einfaches fehlt oder kaputt ist
    Der schwierige Teil dürfte nicht die Definition des MVP sein, sondern überhaupt erst den Start hinzubekommen; daran hängt enorm viel Politik
    So sehe ich es auch aus eigener Erfahrung innerhalb der Regierung
  • Das ist noch ein kleiner Schritt, aber viele Software Engineers in Kalifornien dürften wahrscheinlich über der Haushaltseinkommensgrenze von 200.000 Dollar bei Direct File liegen
    Außerdem scheint es keine Möglichkeit zu geben, mit Direct File automatisch die Steuererklärung des Bundesstaats zu erstellen, sodass man, selbst wenn man es nutzen kann, dieselbe Arbeit zweimal machen muss
    Wenn man seine Steuersituation legal komplexer gestaltet, kann man mehr Geld sparen; daher kann es, auch wenn man es nicht mag, mit TurboTax statt Direct File deutlich mehr Ersparnis bringen als die TurboTax-Kosten ausmachen

• Dass man die Steuererklärung über externe Buchhalter oder Dienste einreichen muss, ist nicht nur eine erzwungene Transaktion, sondern kommt auch einer Broken-Window-Ökonomie nahe
  Es wirkt, als helfe es der Wirtschaft, weil Arbeitsplätze entstehen, tatsächlich ist es aber doppelte Arbeit und schafft keinen Wert
  Wo entsteht wohl mehr Kriminalität: in einer Stadt mit 10.000 Einwohnern oder in einer mit 1 Million? Und wo entsteht mehr Finanzkriminalität: bei Menschen mit 10.000 Dollar Jahreseinkommen oder bei solchen mit über 1 Million Dollar?
  Es wäre besser, wenn diese Buchhaltungskräfte in forensische Arbeit zur Verfolgung wohlhabender Steuerhinterzieher wechseln würden; da die IRS eine auf Steuererhebung und Betrug spezialisierte Vollzugsbehörde ist, folgt die Forderung nach Kürzungen beim IRS-Personal letztlich einer ähnlichen Logik wie „defund the police“

  • Nach gängiger Auffassung ist es gut eingesetztes Steuergeld, wenn ein zusätzlicher Dollar für die IRS zwei zusätzliche Dollar von Steuerhinterziehern einbringt
    Viele Ökonomen stimmen dem aber nicht zu
    Wenn einem der wirtschaftliche Erfolg eines Landes wichtig ist, ist das Ziel nicht, „möglichst viele Steuern einzutreiben“, sondern die Bürger real wohlhabender zu machen
    Der Aufwand, den Bürger für die Steuererhebung betreiben, ist Deadweight Loss und trägt nicht zu Exporten oder Ähnlichem bei; Aufwand für Transaktionen, die aus verschiedenen Gründen niedriger besteuert werden, trägt dagegen im Allgemeinen zum wirtschaftlichen Wohlergehen der Bürger bei
    Wenn es also reicht, von den meisten Bürgern im Großen und Ganzen die richtigen Steuern einzuziehen, kann man Arbeitskraft von der Steuererhebung auf andere Tätigkeiten umlenken
    Das ist unfair, aber meiner Ansicht nach trotzdem gute Wirtschaftspolitik
  • Eine Stadt mit 10.000 Einwohnern könnte eine höhere Kriminalitätsrate haben
    Als Beispiel kann man an einen Rasenpflegedienst denken, der nur Bargeld annimmt
    Diese Person wird vermutlich keine Millionen im Jahr verdienen, aber ich habe den starken Verdacht, dass sie nicht ihr gesamtes Einkommen angibt
    Bei Bargeld-only-Geschäften, die ich kenne, ist es genauso
    Es wäre besser, das Steuerrecht zu vereinfachen, damit nicht nur Wohlhabende, sondern niemand Schlupflöcher ausnutzen kann; eine Bodenwertsteuer zum Beispiel lässt sich schwer verstecken
  • Genau deshalb wollen „die Leute“, also die Republikaner, das IRS-Budget kürzen
    Das passt überhaupt nicht zu ihrer eigenen Vorstellung, die Regierung müsse wie ein Unternehmen geführt werden
    Denn tatsächlich würden sie damit eine Abteilung abwürgen, die Einnahmen erzeugt
  • Studien zufolge begehen Steuerpflichtige mit niedrigem und mittlerem Einkommen tatsächlich eher Steuerbetrug, daher ist die Rendite für die IRS besser, wenn sie sich darauf konzentriert
  • Ich weiß nicht, wo Menschen gezwungen werden, Dritte zu nutzen
    Direct File ist meines Verständnisses nach optional, jemanden zu beauftragen ist optional, und Steuersoftware zu verwenden ist ebenfalls optional
    Man kann doch weiterhin selbst auf Papier einreichen, oder?

• Ich frage mich, wie anfällig das für politische Winde ist
  Im Artikel steht auch, dass es hauptsächlich mit Unterstützung der amtierenden Regierung vorangetrieben wurde; was passiert, wenn die nächste Regierung den Positionen von TurboTax gegenüber wohlwollender ist?
  In den USA ist es immer wieder ein Problem, dass von der Exekutive geschaffene Programme sofort von Gerichten gestoppt werden oder bei einem politischen Stimmungswechsel plötzlich verschwinden
  Damit so etwas dauerhaft bleibt, braucht es die Zustimmung des Kongresses

  • Sehr anfällig
    Wenn die Republikaner 2022 den Senat gewonnen hätten, wäre es sehr wahrscheinlich bereits gestrichen worden
    Je nach Ergebnis im November kann diese Politik durchaus zurückgedreht werden
    Allerdings stammt dieses Programm aus dem Kongress und war Teil des Inflation Reduction Act
  • Wenn es erst einmal ein Jahr lang läuft, wird es meiner Meinung nach sehr schwer, es den Leuten wieder wegzunehmen
  • So anfällig ist es nicht
    Alle hassen die Steuererklärung und die dubiosen Abläufe danach
    Die IRS sollte vor Zahlung oder Einreichung der Unterlagen zuerst mitteilen, welche Steuerschuld sie selbst annimmt
    Ich weiß nicht, ob das irgendwann Realität wird, aber kleine wie große Schritte in diese Richtung können leicht Unterstützung beider Parteien bekommen
    Man muss nur an den Abgeordneten mit Interessenkonflikten vorbei, die wirklich von TurboTax und den Branchenlobbyisten beeinflusst werden

• „Intuit sieht hier keine Erfolgsgeschichte und behauptet, das Direct-File-Programm koste die Steuerzahler viel Geld“
  Meine Güte

  • Dieses Jahr hat mich die Steuererklärung mit H&R Block 490 Dollar gekostet, und kostenlose Software konnte ich nicht nutzen
  • „Es ist schwierig, jemanden dazu zu bringen, etwas zu verstehen, wenn sein Gehalt davon abhängt, es nicht zu verstehen“ — Upton Sinclair

• Aus britischer Sicht ist schon schwer nachzuvollziehen, dass das überhaupt ein Problem ist.
  Ich habe dieses Jahr bei HMRC kostenlos online eingereicht; in Großbritannien heißt das Self Assessment, es hat 20 Minuten gedauert, und etwa zwei Wochen später war eine vierstellige Rückerstattung direkt auf meinem Bankkonto.

  • Der Schwierigkeitsgrad der Steuererklärung in den USA wird übertrieben.
    Es gibt viele Dienste, mit denen man das in 20 Minuten kostenlos erledigen kann.
    Der beliebteste Dienst versucht zwar nervig oft, Zusatzkäufe anzudrehen, aber es gibt Alternativen, und man muss nichts bezahlen.
  • Firmen ähnlich wie TurboTax lobbyieren dafür, das Steuerrecht komplizierter zu machen und den Zugang zu staatlichen Diensten einzuschränken, die Bürgern bei der Steuererklärung helfen.
    Je komplizierter das Steuerrecht ist, desto mehr Menschen brauchen TurboTax; das ist keine gesunde Struktur.
    https://abcnews.go.com/Business/turbotax-lobbies-lawmakers-t...
  • Wenn man nur ein W-2 hat, ist die Steuererklärung simpel.
    Die Leute wollen nur das Papier vor ihnen nicht lesen.
  • Auch in den USA ist es fast genauso simpel, wenn man kein Gewerbe betreibt, vielleicht sogar einfacher.
    Man muss nur ungefähr 14 klar getrennte Zahlen eingeben.
    Wenn man aber selbstständig ist, dauert es zwei bis drei Wochenenden.
    Ich sage Wochenenden, weil man werktags den ganzen Tag arbeitet.
  • Staatliche Dienste in den USA sind fast durchweg schlecht.
    Die meisten von uns würden für fast alles einen Aufpreis zahlen, um die private statt der staatlichen Version zu nutzen.
    In Großbritannien klänge es vermutlich genauso seltsam, wenn man sagen würde, man zahle extra für eine private DMV oder eine private Post.
    In den USA wäre so eine Aussage überhaupt nicht kontrovers.

• Kara Zupkus, Sprecherin der Taxpayers Protection Alliance, soll gesagt haben, die Ausweitung des Programms werde „Befugnisse und Reichweite der IRS radikal vergrößern“ und „zerstörerische Folgen“ haben; das klingt nach etwas, das TurboTax oder H&R Block sagen würden.
  Ich verstehe nicht, wie mehr Wettbewerb in diesem Bereich den Kunden schaden soll.
  Angebote für eine „kostenlose Bundessteuererklärung“ führen normalerweise dazu, dass man etwa 70 Dollar zahlt, sobald man auch nur ein wenig mehr als ein W-2 hat.

  • „Zerstörerische Folgen“ für euch vielleicht.

• Ziemlich dumm ist, dass dieses Programm eine Einkommensobergrenze hat, von der auch ganz normale W-2-Lohnempfänger durchaus betroffen sein können.

  • Einige Formulare wie 8959 und 8960 greifen ab 200.000 Dollar.
    Deshalb wurde die Grenze vermutlich darunter angesetzt, um den Umfang des MVP zu reduzieren.
  • Zur Einordnung: Mit 200.000 Dollar gehört man zu den oberen 5 % der Einkommen.
  • Wie hoch ist die Einkommensgrenze?
    In dem IRS-Dokument, das das Programm für 2023 erklärt, gibt es eine Grenze für 1099-INT-Einkünfte, aber keine Grenze für W-2-Einkommen.
    https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p5917.pdf

• Ich stimme dem Abgeordneten Brad Sherman völlig zu, wenn er fragt, warum Steuerzahler ihre Erklärung selbst ausfüllen müssen, obwohl der Staat die W-2- und 1099-Informationen bereits kennt.
  Wir brauchen automatisch vorausgefüllte Formulare.
  Und Workday sollte bitte auch gleich repariert werden.

  • Genau so sollte es sein.
    Auch steuerkritische Leute sollten dafür sein, weil es den Menschen zeigt, was die IRS bereits weiß.
    Falls nötig, kann man dann auch Korrekturen beantragen.
    Ich kenne Leute, bei denen die IRS ein falsches 1099 hatte und bei denen es schwer war, das Problem zu erkennen und zu beheben.
  • Als Amerikaner war das eines der besten Dinge, als ich in Australien lebte.
    Die Steuererklärung bestand im Wesentlichen daraus, ein Kästchen anzuklicken und „Ich stimme zu“ zu sagen; sie war unglaublich simpel.
  • Mir wäre lieber, der Staat wüsste es gar nicht, statt automatische Steuererklärungen zu haben.
  • Das läuft den Interessen des Staates zuwider.
    Er würde die Einnahmen aus Strafen verlieren, die anfallen, wenn Leute ihre Steuererklärung versehentlich vermasseln.

• Der Sprecher der Taxpayers Protection Alliance sagte, private Steuerdienste hätten „jeden Anreiz, Abzüge zu finden, die zur bestmöglichen Erstattung führen“, während die IRS „versucht, den Steuerzahlern so viel wie möglich herauszupressen“.
  Man kann einräumen, dass die Anreizstrukturen etwas unterschiedlich sind, je nachdem, ob die Steuererstellung privat oder staatlich erfolgt.
  Aber zu behaupten, der private Sektor versuche nicht, seinen Kunden so viel wie möglich abzuknöpfen, ist lächerlich.
  Die ProPublica-Serie darüber, wie TurboTax Kunden täuschte, um ihnen mehr Geld abzunehmen, ist ein klares Beispiel: https://www.propublica.org/series/the-turbotax-trap
  Es ist unehrlich, zu behaupten, der Staat wolle Verbraucher ausnehmen, und gleichzeitig zu ignorieren, dass der private Sektor das seit Langem tut.

  • Das stimmt nicht einmal.
    Die IRS versucht, ihre eigenen Regeln so genau wie möglich zu befolgen.
    In einem meiner Formulare gab es einen Fehler, den die IRS zuerst entdeckt und mir daraufhin eine zusätzliche Erstattung geschickt hat.
    Dazu kam ein Schreiben, dass ich der Erstattung widersprechen könne, wenn ich glaube, dass ich recht habe, oder eine geänderte Erklärung einreichen könne, um eine noch höhere Erstattung zu bekommen.
  • Es ist weniger so, dass die IRS dein Geld will, sondern sie ist einfach der Mechanismus, mit dem die Bundesregierung die Steuereintreibung nach dem Gesetz durchsetzt.
    Vor ein paar Jahren hat die IRS von sich aus festgestellt, dass ich zu viel gezahlt hatte, und mir das Geld erstattet.
    Weder ich noch mein Steuerberater hatten das beantragt, und ich bin nicht der Einzige, der so eine freiwillige Erstattung bekommen hat.
  • Die IRS hat keinen Anreiz, mehr einzutreiben, als geschuldet ist.
    Wenn man zu viel gezahlt hat und die IRS es entdeckt, schickt sie eine Erstattung.
  • Wenn IRS-Mitarbeiter nach zusätzlich eingetriebenen Beträgen befördert oder vergütet würden, wäre das wirklich ein Problem.
    Soweit ich weiß, läuft das alles über Politik und Gewerkschaften.
  • Private Anbieter wie H&R Block und Intuit haben ihr Imperium aufgebaut, indem sie Steuerzahlern Produkte per Upselling verkauft haben.

• Ich unterstütze diese Richtung sehr, aber weil Steuererklärungen der Bundesstaaten nicht abgedeckt sind, muss ich weiterhin freetaxusa nutzen.
  Dort ist die Bundeserklärung kostenlos, und für die Erklärung des Bundesstaats wird eine angemessene Gebühr erhoben.
  Ich hoffe, dass mehr Bundesstaaten dem Beispiel der Bundesregierung folgen und kostenlose Online-Einreichungen erlauben.