Kostenloses IRS-Pilotprogramm für direkte Steuererklärungen läuft 2024 in 13 Bundesstaaten
(irs.gov)- US-Steuerzahler können mit Direct File ihre Bundessteuererklärung 2024 im Rahmen eines begrenzten Pilotprogramms kostenlos und direkt elektronisch beim IRS einreichen, ohne separate Steuersoftware
- Teilnahmeberechtigt sind Regionen wie Arizona, California, Massachusetts, New York sowie neun Bundesstaaten ohne bundesstaatliche Einkommensteuer; Washington beteiligt sich außerdem an der Anbindung des Working Families Tax Credit
- Der Pilot richtet sich an vergleichsweise einfache Steuerfälle; voraussichtlich abgedeckt sind W-2-Löhne, Social-Security- und Railroad-Retirement-Einkünfte, Arbeitslosengeld, Zinsen bis 1.500 US-Dollar sowie EITC, Child Tax Credit und weitere Posten
- Direct File ist ein mobilfreundlicher, interviewbasierter Dienst mit Unterstützung für Englisch und Spanisch, wird anfangs aber nur schrittweise für einige berechtigte Steuerzahler geöffnet und erstellt keine Steuererklärungen der Bundesstaaten
- Der IRS will Technik, Kundensupport, Anbindung der Bundesstaaten, Betrugserkennung und Steuerzahlererfahrung in einer begrenzten Umgebung prüfen und anschließend die Pilotergebnisse veröffentlichen
Umfang des Direct-File-Piloten 2024
- Der IRS betreibt in der Steuersaison 2024 ein begrenztes Pilotprogramm für Direct File, um die Machbarkeit einer kostenlosen direkten elektronischen Einreichungsoption zu bewerten
- Der Pilot dient dazu, operative Herausforderungen zu testen, die der IRS in einem Bericht an den Kongress identifiziert hat
- Dabei werden Kundensupport und technische Anforderungen geprüft; auch mögliche Probleme bei der Anbindung von Steuererklärungen der Bundesstaaten werden betrachtet
- Berechtigte Steuerzahler können in der Steuersaison 2024 ihre Bundessteuererklärung für 2023 kostenlos direkt beim IRS einreichen
Teilnehmende Bundesstaaten und Anbindung der Bundesstaatsteuern
- Arizona, California, Massachusetts und New York haben zugesagt, in der Direct-File-Pilotphase der Steuersaison 2024 mit dem IRS an der Integration der Bundesstaatsteuern zusammenzuarbeiten
- Auch Steuerzahler in Alaska, Florida, New Hampshire, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington und Wyoming, die keine bundesstaatliche Einkommensteuer erheben, können für den Pilot infrage kommen
- Washington beteiligt sich außerdem an Integrationsbemühungen im Zusammenhang mit der Beantragung des Working Families Tax Credit des Bundesstaats
- Der IRS hat alle Bundesstaaten zur Teilnahme am Pilotprogramm eingeladen, doch nicht alle waren zu diesem Zeitpunkt in der Lage teilzunehmen
- Der IRS und die Steuerbehörden von Arizona, California, Massachusetts, New York und Washington haben im September separate Absichtserklärungen zur Zusammenarbeit beim Direct-File-Piloten 2024 unterzeichnet
Serviceform und schrittweise Bereitstellung
- Direct File ist ein interviewbasierter Dienst, der auf Mobiltelefonen, Laptops, Tablets und Desktop-Computern genutzt werden kann
- Während des Piloten wird der Dienst auf Englisch und Spanisch angeboten
- Er wird begrenzt und schrittweise geöffnet
- Zum Zeitpunkt, an dem der IRS mit der Annahme von Steuererklärungen beginnt, wird er nicht allen berechtigten Steuerzahlern zur Verfügung stehen
- Zu Beginn der Steuersaison 2024 kann zunächst eine kleine Zahl berechtigter Steuerzahler den Dienst nutzen
- Im Verlauf der Steuersaison werden mehr berechtigte Steuerzahler ihre Erklärung für 2023 einreichen können
- Direct File ersetzt keine bestehenden Einreichungsoptionen wie Steuerberater, Free File, kostenlose Beratungsstellen zur Erstellung von Steuererklärungen, kommerzielle Software oder zugelassene e-file-Anbieter
Kundensupport und Bearbeitung von Anfragen
- Am Pilot teilnehmende Steuerzahler können Unterstützung durch IRS-Mitarbeiter erhalten, die für die Kundensupport-Funktionen von Direct File zuständig sind
- Kundendienstmitarbeiter des IRS leisten technische Unterstützung und erklären grundlegendes Steuerrecht innerhalb des steuerlichen Umfangs von Direct File
- Fragen zu Themen außerhalb von Direct File werden bei Bedarf an andere IRS-Kundensupport-Angebote weitergeleitet
Einschränkungen der Teilnahmeberechtigung
- Die Teilnahmeberechtigung hängt vom Wohnsitzstaat, der Art der Einkünfte, Steuergutschriften und Abzugsposten ab
- Steuerzahler, deren Fälle außerhalb des anfänglich unterstützten Umfangs des Pilotprodukts liegen, können 2024 nicht am Pilot teilnehmen
- Direct File behandelt während des Piloten nur persönliche Bundessteuererklärungen
- Steuererklärungen der Bundesstaaten werden in Direct File nicht erstellt
- Nach dem Ausfüllen und Einreichen der Bundessteuererklärung werden Steuerzahler, die eine Erklärung für den Bundesstaat einreichen möchten, zu einem separaten, vom jeweiligen Bundesstaat unterstützten Tool weitergeleitet
- Wenn Verpflichtungen für Bundesstaat- oder Kommunalsteuern bestehen könnten, beschränkt der IRS die Berechtigung im Pilot 2024 auf Bundesstaaten, die aktiv mit dem IRS zusammenarbeiten
Erwarteter Umfang bei Einkommen und Abzügen
- Der steuerliche Umfang des Piloten 2024 ist noch nicht endgültig festgelegt und kann sich ändern
- Der vom IRS derzeit erwartete Umfang der Einkommensangaben ist wie folgt
- W-2-Lohneinkommen
- Social-Security- und Railroad-Retirement-Einkünfte
- Arbeitslosengeld
- Zinsen bis 1.500 US-Dollar
- Der erwartete Umfang der Steuergutschriften ist wie folgt
- Earned Income Tax Credit
- Child Tax Credit
- Credit for Other Dependents
- Der erwartete Umfang der Abzüge und Anpassungen ist wie folgt
- Standardabzug
- Zinsen auf Studienkredite
- Ausgaben für Lehrkräfte
Rechtlicher Hintergrund und Betriebsplan des IRS
- Der Inflation Reduction Act von 2022 stellt dem IRS langfristige Mittel zur Verfügung, um Betrieb, Steuerzahlerservice, Durchsetzung und Technologie zu verbessern
- Das Gesetz verpflichtete den IRS, die Möglichkeit eines kostenlosen direkten elektronischen Einreichungsprogramms zu untersuchen; der IRS legte dem Kongress im Mai 2023 einen Bericht vor
- Projekte wie Direct File stehen im Zusammenhang mit dem Ziel des IRS Strategic Operating Plan, Steuerzahlern Wahlmöglichkeiten bei der Interaktion mit der Steuerbehörde zu geben
- Steuerzahler können unter mehreren Wegen wählen, ihre Steuererklärung vorzubereiten und einzureichen, darunter Steuerberater, kommerzielle Steuersoftware und kostenlose Einreichungsoptionen
Bewertung des Piloten und Veröffentlichungsplan
- Ziel des Direct-File-Piloten ist es, das vom IRS entwickelte System zu testen und aus den Ergebnissen zu lernen
- Bewertet werden Technik, Kundensupport, Anbindung der Bundesstaaten, Betrugserkennung und die gesamte Steuerzahlererfahrung
- Das frühzeitige Testen eines neuen Dienstes in einer begrenzten und kontrollierten Umgebung ermöglicht es, Probleme zu finden und zu beheben, bevor eine mögliche großflächige Einführung geprüft wird
- Die Steuersaison 2024 ist eine Pilotphase, um Direct File selbst und die Bedürfnisse der Steuerzahler, die den Dienst nutzen, besser zu verstehen
- Der IRS wird die Ergebnisse des Piloten veröffentlichen, sobald sie vorliegen; weitere Informationen gibt es unter IRS.gov/directfile
1 Kommentare
Hacker-News-Kommentare
Auch wenn es anfangs viele Einschränkungen gibt: Ein garantiert kostenloses System zur Steuererklärung dürfte den meisten Menschen, besonders Geringverdienern, sehr helfen.
Private Anbieter haben ziemlich klar gezeigt, dass sie alles tun, was sie können, um Menschen daran zu hindern, tatsächlich kostenlos einzureichen. Und auch wenn 50 bis 100 Dollar nicht nach viel klingen: Beim derzeitigen bundesweiten Mindestlohn in den USA von 7,25 Dollar müsste man allein für die Gebühren der Steuererklärung 6 bis 14 Stunden arbeiten.
Dieses Jahr werde ich wegen einiger ziemlich komplizierter Aktienthemen wohl zunächst nicht darunterfallen, aber ich hoffe, dass ich Intuit oder Jackson Hewitt etwa 2025 oder 2026 kein Geld mehr geben muss.
Persönlich fand ich es sogar etwas einfacher als TurboTax.
https://www.freetaxusa.com/
Menschen die Abgabe ihrer Steuererklärung zu ermöglichen, ist meiner Ansicht nach eine grundlegende Aufgabe des Staates.
Dort, wo ich lebe, stellt die Regierung ein sehr einfaches, klickbasiertes Meldesystem bereit; Einkünfte und Quellensteuer, die vom Arbeitgeber gemeldet wurden, Bestände bei Brokern, Immobilien auf meinen Namen und Ähnliches sind größtenteils automatisch vorausgefüllt.
Im Grunde klickt man nur noch auf „Ja, sieht alles richtig aus“ und ist fertig.
Der Slogan der Steuerbehörde hier lautet: „Wir können Steuererklärungen nicht unterhaltsam machen, aber wir können sie einfach machen.“
Viel komplizierter muss es meiner Meinung nach nicht sein.
Wenn man in eine CVS- oder Walgreens-Filiale geht, können selbst Teenager ohne Erfahrung und ohne beruflichen Werdegang mindestens 15 Dollar fürs Barcodescannen bekommen, dazu stark bezuschusste Kranken-, Zahn- und Sehhilfenversicherung sowie bezahlten Urlaub.
Außerdem haben die meisten US-Bundesstaaten einen höheren Mindestlohn als der Bund.
Wer heute noch den bundesweiten Mindestlohn bekommt, tut das in den allermeisten Fällen, weil er sich entschieden hat, nicht bei Costco, Walmart, Target, CVS, Walgreens oder ähnlichen Arbeitgebern zu arbeiten.
Es gibt viele Reaktionen nach dem Motto „xxx ist günstig“, aber ich verstehe nicht, warum man für Steuerberechnung und -abwicklung überhaupt einen Dritten braucht.
Das scheint doch das genaue Gegenteil vom „Land der Freiheit“ zu sein.
Im langweiligen alten Großbritannien loggt man sich auf einer staatlich betriebenen Website ein und gibt seine jährliche Self-Assessment-Steuererklärung ab.
Das P60, also das normale Gehalt, das über PAYE abgewickelt wird, ist bereits eingetragen; obwohl ich als Geschäftsführer auch Dividenden, Ausgaben und Abzüge behandeln muss, dauert es ungefähr eine Stunde, bis alles erledigt ist.
Die meisten Beschäftigten in Großbritannien geben keine Self-Assessment-Erklärung ab.
PAYE ist eine einfache und naheliegende Idee, und regelmäßige Besteuerung sollte regelmäßig abgewickelt werden.
Bei denjenigen, die diesen Ablauf nicht durchlaufen, wird die Steuer automatisch vom Gehalt abgezogen, und wenn sie nichts tun, war es das.
Und weil es so kompliziert ist, lohnt es sich, jemanden dafür zu bezahlen, es sei denn, man war das Kind, das Mathebücher zum Spaß gelöst hat.
Später berechnet auch die IRS den Betrag, den sie für fällig hält, und wenn zu wenig gezahlt wurde, schickt sie eine Rechnung.
Der Steuerzahler kann dann erklären, warum die IRS falschliegt, oder zahlen.
Da die Zinsen niedrig sind, kann es sogar besser sein, das Risiko einer Unterzahlung einzugehen, statt zu viel zu zahlen, sofern man nicht jedes Jahr Fehler macht.
Ehrlich gesagt: Wenn Steuervorbereitungssoftware alle Informationen sehen könnte, die die IRS hat, ließen sich IRS-Fehler leichter korrigieren, Fehler würden seltener, und das System würde besser funktionieren.
Es läuft auf etwas hinaus wie: „Der Staat darf die Mittel zur Steuererklärung nicht kontrollieren! Ich brauche die Freiheit, ein privates Unternehmen für die Abgabe meiner Erklärung zu bezahlen!“
Es ist lästig, aber möglich.
Trotzdem müsste es deutlich besser werden, und die Beschreibung des britischen Systems klingt nach einem guten Ergebnis.
Jährlich zu versteuernde geldwerte Vorteile berechnet das Payroll-Team und zieht sie von der Steuer des folgenden Jahres ab.
Ich mache meine Steuererklärung schon seit einer Weile mit FreeTaxUSA und bin ziemlich zufrieden.
Wenn man etwas wie TurboTax oder H&R Block nutzt, würde ich dringend empfehlen, sich FreeTaxUSA einmal anzusehen.
Ich hatte überlegt, ob die IRS nicht einfach das bereits fertige FreeTaxUSA komplett kaufen und als kostenlose Steuererklärungssoftware verwenden könnte, um doppelte Entwicklung zu vermeiden; ich frage mich allerdings, ob es Präzedenzfälle dafür gibt, dass der Staat wegen geistiger Eigentumsrechte ein privates Unternehmen kauft.
Ich habe ein paar Robo-Advisor- und Brokerage-Konten; bei TurboTax importiert man sie mit ein paar Klicks, während ich bei FreeTaxUSA mühsam Zahlen aus Dutzenden Formularen abtippen musste, ohne sicher zu sein, ob ich es richtig mache.
Am Ende habe ich widerwillig wieder für TurboTax bezahlt.
Sie stellen Fragen und füllen automatisch ein PDF aus; wenn man fertig ist, sind die Formulare überraschend kurz.
Wenn man die UI-Dekoration sowie Unterstützung für gleichzeitige Nutzer und Konten kurz ausblendet, ist das, was tatsächlich passiert, sehr simpel.
Es fühlt sich an wie eine Website, die man als Aufgabe in einem HTML-Einführungskurs stellen könnte.
Ich glaube, ich habe 39 Dollar bezahlt.
Ich hoffe, die IRS kauft dieses Unternehmen nicht.
Es wäre gut, wenn es ein System gäbe, das einen vor Haftung für falsche Steuererklärungen schützt, solange man die Fragen in den offiziellen Formularen nach bestem Wissen korrekt beantwortet.
TurboTax-artige Dienste reagieren am Ende, wenn nach der Abgabe ein Problem entsteht, erwartungsgemäß nach dem Motto: „Das ist kein Problem unseres Systems, also sind wir auch nicht verantwortlich.“
Unter normalen Leuten scheint es ziemlich viel Unsicherheit zu geben: „Ich weiß nicht, ob ich alles richtig gemacht habe.“
Auch wenn die Wahrnehmung anders sein mag: Wenn man versucht, ehrlich zu erklären, und dabei einen Fehler macht, hilft das IRS normalerweise dabei, das Problem zu korrigieren.
Wenn man sich natürlich wie in der Sovereign-Citizen-Bewegung aufführt oder wie Wesley Snipes Steuern grundsätzlich nicht anerkennt, treten sie einem die Tür ein und nehmen Eigentum mit. Aber wenn man versehentlich „Haushaltsvorstand“ statt „ledig“ ausgewählt hat und erklären kann, warum, wird das IRS einem nicht das Leben ruinieren.
In weiten Teilen Europas besteht die „Steuererklärung“ im Wesentlichen daraus, einen kurzen Brief zu bekommen: „Sie haben x und y verdient“, und dann ein einfaches Rücksendeformular einzureichen, mit dem man zustimmt oder widerspricht.
Selbst wenn man etwas vermasselt, schickt das IRS relativ höflich einen Hinweis, dass die Steuerberechnung seltsam aussieht und man mehr zahlen muss; gelegentlich teilt das IRS einem sogar mit, dass es einem Geld zurückzahlen muss.
Intuit scheint Dienste wie Schutz bei Steuerprüfung nach der Abgabe anzubieten.
Nur lose verwandt, aber ich möchte die Leute hier fragen, die dazu vielleicht etwas sagen können.
Weg von Schwergewichten wie Quicken, QuickBooks und Xero bin ich zu textdateibasierter Buchhaltung mit ledger/hledger gewechselt, und das war bisher die beste und flexibelste Buchhaltungserfahrung.
Endlich habe ich das Gefühl, die Bücher meines Unternehmens vollständig unter Kontrolle zu haben.
Gibt es ähnlich erfreuliche Software oder Services für die Steuererklärung? Zu TurboTax möchte ich nicht zurück, und da ich mehrere Ein-Personen-LLCs habe, falle ich vermutlich aus dem Umfang der kostenlosen IRS-Dienste heraus.
Dabei füllt man Papierformulare unverändert in einer Weboberfläche aus, und die meisten Berechnungen werden erledigt.
Unabhängig vom Einkommen kann man kostenlos elektronisch einreichen; außerdem wird für die Ablage ein finales PDF mit allen ausgefüllten Formularen erzeugt.
Je nach Komplexität kann es anfangs knifflig sein, aber sobald man es verstanden hat, kann man das PDF des Vorjahres als Referenz für dieses Jahr verwenden.
Auch wenn sich die Zeilennummern von Jahr zu Jahr etwas ändern, sind die Konzepte meist gleich, und es wird ziemlich klar, was sich geändert hat und ob für die eigene finanzielle Situation neue Einträge oder Formulare hinzugekommen sind.
Ich weiß nicht, ob es dafür ein separates textdateibasiertes Tool gibt, aber das hier ist definitiv die elektronische Version einer „manuellen“ Steuererklärung mit vollständiger Kontrolle.
https://en.wikipedia.org/wiki/Free_File#Free_File_Fillable_F...
Zum Beispiel
tax_form: "1040 Schedule C",tax_line: "15",tax_description: "Insurance (other than health)".Dann kann man Transaktionen nach den Attributen
tax_formundtax_lineauswerten, was schon einen ziemlich großen Teil löst.Abgeleitete Posten in den Formularen muss man weiterhin selbst berechnen, aber zumindest kann man sicherstellen, dass die Eingabewerte korrekt zusammengetragen wurden.
Auch Kommentare schreiben zu können, ist sehr nützlich.
Als echtes Beispiel habe ich eine Erklärung und einen IRS-Link zur „Section 1.263(a)-1(f) de minimis safe harbor election“ als Kommentar hinterlegt, mit der Reparatur- und Verbesserungsaufwendungen für Sachanlagen als Aufwand statt als aktivierungspflichtig behandelt werden können, und die zugehörigen Aufwandskonten der Zeile
21„Repairs and maintenance“ in1040 Schedule C (R&E)zugeordnet.https://irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/…
Mich würde interessieren, was dir die nötige Sicherheit gibt.
Außerdem würde mich interessieren, wie du die Daten mit Steuerberatern o. Ä. teilst.
Zusammengefasst: Das ist kein regulärer Start, sondern ein begrenzter Pilotbetrieb, der 2024 nur in 13 Bundesstaaten verfügbar ist.
Arizona, California, Florida, Massachusetts, Nevada, New Hampshire, New York, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington und Wyoming sind dabei.
Falls das falsch ist, möge mich bitte jemand korrigieren.
Bevor man sich zu sehr freut: Das wird vermutlich nur für einfache Steuersituationen gelten.
Wenn man über W-2-Lohneinkommen, Social-Security- und Railroad-Retirement-Einkommen, Arbeitslosengeld, bis zu 1.500 Dollar Zinsen, Earned Income Tax Credit, Child Tax Credit, Credit for Other Dependents, Standard Deduction, Zinsen auf Studienkredite und Ausgaben für Lehrkräfte hinausgeht, kann man es möglicherweise nicht nutzen.
Fast alle, die in diesen Umfang fallen, sollten überhaupt keine Erklärung abgeben müssen.
Das heißt nicht „sie sollten keine Steuern zahlen müssen“, sondern: Da die Regierung all diese Informationen bereits hat, sollte man der Regierung nicht noch einmal schriftlich mitteilen müssen, „wie viel man schuldet“.
Die Regierung sollte eine Aufstellung schicken und nur fragen, ob sie stimmt.
Fast alle, die kein Wohneigentum besitzen, und vermutlich auch ziemlich viele Eigentümer.
Ich muss zwar keine Steuern an die USA zahlen, aber allein die „Steuer“, die ich einem Steuerberater zahle, um komplizierte Formulare auszufüllen, bringt mich dazu, die Staatsbürgerschaft aufgeben zu wollen.
Wenn nur der Verzicht auf die Staatsbürgerschaft selbst nicht so teuer wäre.
Entscheidend ist, dass Arizona, Kalifornien, Massachusetts und New York vereinbart haben, in der Steuersaison 2024 mit dem IRS an der Integration der bundesstaatlichen Steuern zusammenzuarbeiten
Wenn die Bundesstaaten hier integriert werden, ändert das die Lage
Die meisten Steuerpflichtigen müssen dann keinen Drittanbieter mehr nutzen
Es ist erstaunlich, wie sehr die USA bei Steuern und Retail-Banking hinterherhinken
Solche Nachrichten sind immer wieder verblüffend
Ich hoffe, dass das gut funktioniert
Ich habe in den letzten Jahren FreeTaxUSA zufrieden genutzt; nur für die Einreichung der State Taxes wurde eine kleine Gebühr fällig, und es gab keine versteckten Fallen
H&R Block hat ganz am Ende plötzlich mehr als 100 Dollar an Gebühren draufgeschlagen