- Der IRS will in der Abgabesaison 2024 einen Direct-File-Pilotversuch testen, um zu entscheiden, ob daraus ein dauerhaftes Programm werden soll, mit dem Steuerzahler direkt beim IRS ohne Kosten für Steuerdienstleister einreichen können
- Bürgerrechts- und zivilgesellschaftliche Gruppen drängen auf einen Ausbau kostenloser staatlicher Einreichung, während Steuer-Vorbereitungsunternehmen wie Intuit und H&R Block unter Verweis auf bestehende Gratisoptionen und Kostenbelastung dagegenhalten
- Seit 2006 beläuft sich die gemeldete Summe einschlägiger Lobbyangaben auf insgesamt 39,3 Millionen US-Dollar; Intuit und H&R Block gaben dabei jeweils mindestens 25,6 Millionen bzw. rund 9,6 Millionen US-Dollar aus, was eine große Ausgabenlücke zeigt
- Beim bestehenden kostenlosen Einreichungsprogramm in öffentlich-privater Partnerschaft waren 70 % der Steuerzahler berechtigt, die tatsächliche Nutzung lag jedoch nur bei 3 %; der IRS schätzt, dass Privatpersonen jährlich im Schnitt 140 US-Dollar für die Erstellung ihrer Steuererklärung zahlen
- Republikaner wollen die Verwendung von IRS-Mitteln für staatlich betriebene Steuersoftware einschränken, und auch das dem IRS im Inflation Reduction Act zugewiesene Modernisierungsbudget steht unter Kürzungsdruck
Kostenloser Direkt-Einreichungs-Pilot des IRS
- Der IRS plant, in der Abgabesaison 2024 ein kostenloses elektronisches Einreichungssystem zu testen
- Die Kernfrage ist, ob ein staatlich betriebenes Programm geschaffen werden kann, bei dem Steuerzahler keine externen Steuerdienstleister für Steuerberechnung und Einreichung bezahlen müssen
- Der im Mai vorgestellte Plan sieht vor, das System Direct File als Pilot zu prüfen und danach zu entscheiden, ob es zu einem dauerhafteren Programm weiterentwickelt wird
- Ein IRS-Bericht vom Mai kommt zu dem Schluss, dass die meisten Steuerzahler Interesse an einer kostenlosen direkten Abgabe beim IRS haben
Unterstützerbündnis und Widerstand der Steuer-Vorbereitungsbranche
- Zivilgesellschaftliche Organisationen haben zur Unterstützung eines staatlich betriebenen kostenlosen Einreichungsprogramms die Coalition for Free and Fair Filing gegründet
- Zu den beteiligten Organisationen gehören Public Citizen, Center for the Study of Social Policy, Code for America und Economic Security Project
- Ziel ist es, das neue IRS-Programm zu schützen und auszubauen, damit alle US-Steuerzahler ihre Erklärung einfach einreichen und ihnen zustehende Steuergutschriften erhalten können
- Auf der Gegenseite stehen Steuer-Vorbereitungsunternehmen wie Intuit und H&R Block
- Intuit ist die Muttergesellschaft von TurboTax
- Ein Sprecher von Intuit sagte, ein direktes elektronisches Einreichungssystem des IRS sei doppelt gemoppelt, weder beim Aufbau noch im Betrieb noch aus Sicht der Steuerzahler kostenlos und würde Steuerzahlern unnötig Kosten in Milliardenhöhe verursachen
- H&R Block erklärte, der Pilot zur direkten elektronischen Einreichung sei eine „Lösung auf der Suche nach einem Problem“ und verwies darauf, dass über die bestehende Free File Alliance bereits kostenlose Einreichungsoptionen für US-Bürger unterhalb bestimmter Einkommensgrenzen verfügbar seien
Das Machtgefälle zeigt sich bei den Lobbyausgaben
- Laut einer AP-Analyse vom April beläuft sich die seit 2006 für Lobbying zu „free-file“ und anderen Themen gemeldete Summe auf insgesamt 39,3 Millionen US-Dollar
- Dazu zählen Intuit, H&R Block, private Unternehmen und Verbände rund um große Steuer-Vorbereitungsfirmen sowie Unterstützer kostenloser elektronischer Einreichung
- Da Bundesrecht von inländischen Lobbyisten keine Offenlegung detaillierter Ausgaben pro Einzelfrage verlangt, kann nicht angenommen werden, dass der gesamte Betrag ausschließlich für kostenlose Einreichung ausgegeben wurde
- Die Ausgaben der Branche und konservativer Gruppen liegen weit über denen der Unterstützerorganisationen
- Intuit hat seit 2006 mindestens 25,6 Millionen US-Dollar für Lobbyarbeit ausgegeben
- H&R Block gab rund 9,6 Millionen US-Dollar aus
- Die konservative Gruppe Americans for Tax Reform gab rund 3 Millionen US-Dollar aus
- Die Ausgaben der Unterstützergruppen sind vergleichsweise gering
- Die NAACP gab seit 2006 140.000 US-Dollar für „free-file“-Lobbyarbeit aus
- Public Citizen gab im selben Zeitraum 110.000 US-Dollar aus
Niedrige Nutzung des bestehenden kostenlosen Einreichungssystems
- Laut einem Government Accountability Report vom April 2022 waren 70 % der Steuerzahler für das bestehende kostenlose Einreichungsprogramm berechtigt, tatsächlich genutzt wurde es jedoch nur von 3 %
- Das bestehende Programm ist eine öffentlich-private Partnerschaft, bei der Steuersoftwareunternehmen außerhalb der IRS-Website bestimmten Steuerzahlern kostenlose Dienste anbieten
- Zwar kann jeder seine Steuererklärung selbst ausfüllen und kostenlos per Post einreichen, doch wegen der Komplexität des Steuerrechts nutzen fast 50 % der Amerikaner Steuer-Vorbereitungsunternehmen
- Der IRS schätzt, dass private Steuerzahler jährlich durchschnittlich 140 US-Dollar für die Vorbereitung ihrer Steuererklärung zahlen
Haushaltsbeschränkungen im Kongress und Kürzungen bei den IRS-Mitteln
- Republikaner im Haushaltsausschuss des Repräsentantenhauses schlugen im Juni einen Haushaltszusatz vor, der dem IRS verbieten würde, Mittel für die Entwicklung staatlich betriebener Steuersoftware zu verwenden
- Eine Ausnahme wäre möglich, wenn bestimmte Ausschüsse in Repräsentantenhaus und Senat zustimmen
- In der Gesetzeszusammenfassung heißt es, damit werde der IRS vor dem offensichtlichen Interessenkonflikt geschützt, dass der Steuereintreiber zugleich zum Steuerberater werde
- Der IRS hat seit dem Inflation Reduction Act bereits Mittelkürzungen erlebt
- Der von Präsident Joe Biden im August vergangenen Jahres unterzeichnete Inflation Reduction Act stellte dem IRS 80 Milliarden US-Dollar für Modernisierung, Personalaufbau und die Förderung eines kostenlosen Einreichungsprogramms bereit
- Republikaner im Repräsentantenhaus nahmen in das im Sommer vom Kongress verabschiedete Paket zu Schuldenobergrenze und Haushaltskürzungen eine Kürzung des IRS-Budgets um 1,4 Milliarden US-Dollar auf
- Das Weiße Haus erklärte zudem, die Schuldenvereinbarung enthalte eine separate Abmachung, in den kommenden zwei Jahren 20 Milliarden US-Dollar vom IRS abzuziehen und in andere nichtmilitärische Programme umzuleiten
Systeme im Ausland und die Möglichkeit vorausgefüllter Erklärungen
- Deutschland, Japan, Großbritannien und andere OECD-Länder stellen Steuerzahlern bereits in irgendeiner Form vorausgefüllte Steuerdokumente zur Verfügung
- In einigen Ländern gibt es ein Verfahren der „tax agency reconciliation“, bei dem Steuerzahler auf freiwilliger Basis grundlegende Beschäftigungsdaten an den Staat übermitteln und die Steuerbehörde dann eine Erklärung mit berechneter Steuerschuld zusendet
- Eine im vergangenen Jahr von Forschern des Finanzministeriums, der Federal Reserve und aus der Wissenschaft durchgeführte Studie kommt zu dem Ergebnis, dass der IRS 42 bis 48 % aller Steuererklärungen vorausfüllen könnte
Separate Kontroverse um Steuer-Vorbereitungsunternehmen
- H&R Block geriet nach einem in der vergangenen Woche von Kongressdemokraten veröffentlichten Bericht in die Kritik
- Dem Bericht zufolge war H&R Block eines von drei großen Steuer-Vorbereitungsunternehmen, das mindestens zwei Jahre lang „äußerst sensible“ Informationen von zig Millionen Steuerzahlern an Meta, die Muttergesellschaft von Facebook, und Google weitergeleitet habe
- Susan Harley von Congress Watch bei Public Citizen sagte, die Unterstützer des kostenlosen Einreichungsprogramms lägen bei den Ausgaben zwar zurück, hätten aber die moralische Oberhand
1 Kommentare
Hacker-News-Kommentare
Seit 2006 beliefen sich die Lobby-Ausgaben auf mindestens 25,6 Millionen Dollar bei Intuit, 9,6 Millionen Dollar bei H&R Block und etwa 3 Millionen Dollar bei der konservativen Gruppe Americans for Tax Reform, während die NAACP nur 140.000 Dollar und Public Citizen 110.000 Dollar für Lobbyarbeit rund um „free-file“ ausgaben. Dass das trotzdem vorangeht, obwohl die Lobbygelder auf beiden Seiten um Größenordnungen auseinanderliegen, ist erstaunlich.
Ein Intuit-Sprecher sagt, ein direktes elektronisches Meldesystem des IRS sei doppelt gemoppelt, weder für Aufbau, Betrieb noch Steuerzahler kostenlos und würde unnötig Milliarden Dollar kosten. Ist das nicht genau die Art System, die seine eigene Firma aufgebaut und per Lobbyarbeit durchgedrückt hat? Ich verstehe nicht, wie man so etwas sagen kann, ohne dass einem sofort die Hose in Flammen aufgeht.
Dass Aufbau und Betrieb nicht kostenlos sind, ist fast schon eine Tautologie, und im strengsten Sinne ist es auch für Steuerzahler nicht „kostenlos“. Trotzdem kann es insgesamt Geld sparen oder selbst bei höheren Kosten an anderer Stelle wichtige Einsparungen ermöglichen und damit sehr wertvoll sein.
Der letzte Satz, dass es „den Steuerzahlern unnötig Milliarden Dollar aufbürdet“, kann in beide Richtungen gehen. Es könnte als effiziente, benutzerfreundliche und hervorragende öffentliche Investition enden, aber ehrlich gesagt ist es genauso gut möglich, dass viel Geld in ein miserables System fließt, das niemand nutzt.
Außerdem sind in den USA IT-Systeme nur ein Teil des Problems beim Steuersystem; der eigentliche Steuercode und die Meldeoptionen wirken wie der größere Brocken.
Das heißt nicht, dass das Urteil richtig war, sondern dass sein Einfluss wohl übertrieben wird. Dass die Regierung stärker auf gute Argumente als auf Lobbygeld reagiert, kann man durchaus ermutigend finden.
Eine weitere Front, an der wir weiterkämpfen müssen, ist das Recht auf Reparatur. Egal wie viel Firmen wie John Deere hineinpumpen: Solange es lästige Wachhunde wie Rossman gibt, wird sich am Ende der gesunde Menschenverstand durchsetzen.
Trotzdem ist es ein Schritt in die richtige Richtung. Man sollte keinen Dritten brauchen, um Steuern zu zahlen.
Und dann würden sie es nur ein kleines bisschen nerviger als TurboTax machen, damit sie am selben Vorgang zweimal verdienen können.
Ich hatte vor etwa einem Jahr eine IRS-Prüfung, und sie war zu 100 % meine eigene Schuld. 2020 hatte ich ziemlich viele Aktien verkauft und den Kapitalgewinn in meiner Steuererklärung weggelassen, die auf Bundesebene offenbar nach etwa zehn Minuten automatisch durchgewunken wurde.
Letztes Jahr kam dann eine Forderung über 8.000 Dollar, davon 7.000 Dollar tatsächliche Steuer und 1.000 Dollar Strafe. Dank Ratschlägen von HN konnte ich anrufen und die Strafe senken lassen, und ich war nicht wütend darüber, dass der IRS das Geld verlangte. Ich schuldete es ja.
Aber wenn der Staat meinen Steuerfehler finden kann, frage ich mich, warum ich überhaupt etwas tun muss. Er hat offensichtlich die Unterlagen und Informationen, die nötig sind, um zu berechnen, wie viel ich wirklich zahlen muss, und wenn er sogar meinen Fehler entdeckt hat, warum soll ich dann 60 Dollar an TurboTax zahlen? Warum schickt man mir nicht einfach jedes Jahr eine Rechnung oder eine Erstattung? Das ist ein Schritt in die richtige Richtung.
In deinem Fall haben sie aber wohl die Erklärung geprüft und festgestellt, dass du Investitionseinkünfte, von denen sie über 1099 wussten, nicht angegeben hattest.
Das führt gleich zum nächsten Unsinn. Aus irgendeinem Grund meldet mein RSU-Broker die Anschaffungskostenbasis nicht. Fast so, als wolle man den Verkauf von Unternehmensaktien absichtlich noch lästiger machen.
Ob man es mag oder nicht: Das Steuerrecht ist komplex. Genau hier zeigt ein guter CPA seinen Wert.
Intuit sind Vampire, die Amerikanern das Geld aussaugen. In allen entwickelten Ländern der Welt gibt es für Bürger ein relativ einfaches Steuersystem, nur die USA betreiben diesen Wahnsinn, absichtlich keine einfache Steuererklärung anzubieten und die Leute stattdessen an Wölfe wie Intuit auszuliefern.
Wenn ich den Steuervorteil für Homeoffice nutzen will, muss ich ein paar zusätzliche Formulare ausfüllen, aber der Aufwand ist minimal und optional.
Im Artikel steht, dass republikanische Mitglieder des Haushaltsausschusses des Repräsentantenhauses im Juni einen Haushaltszusatz vorgeschlagen haben, der dem IRS verbieten würde, Geld für staatlich betriebene Steuersoftware auszugeben, solange die Ausschüsse von Repräsentantenhaus und Senat das nicht genehmigen.
In der Zusammenfassung des Gesetzes heißt es, diese Maßnahme schütze den IRS „vor dem klaren Interessenkonflikt, dass der Steuereintreiber zugleich Steuererklärungsdienstleister wird“ — da zeigt sich das R von Republican mal wieder deutlich.
Wahrscheinlicher ist doch, dass sie einfach dazu angehalten sind, das geltende Steuerrecht korrekt anzuwenden, und dieses Recht wird von einer anderen Instanz gemacht.
Um einmal etwas Kontroverses zu sagen: Dass US-Steuern kompliziert sind, liegt nicht an den Lobbyisten der Steuersoftware. Wenn Einfachheit wirklich das Ziel wäre, wäre das System tatsächlich schon sehr einfach. Nur ist den Leuten nicht Einfachheit am wichtigsten, sondern möglichst wenig Steuern zu zahlen, und das sollten sie auch
Selbst mit grob eingereichten wenigen Informationen kann man das Gesetz vollständig einhalten. Fast die gesamte Komplexität entsteht daraus, zu belegen, warum man keine Steuern zahlen muss, und den entsprechenden Betrag zu berechnen. Wenn man also die Komplexität reduziert, steigen in den meisten Fällen zwangsläufig die Steuern. Deshalb wird es gegen eine Verringerung der Komplexität immer viele ganz normale Menschen geben, die sich rational dagegenstellen
Die Verringerung der Steuerkomplexität muss mit allgemeinen Steuersenkungen einhergehen
Die Komplexität meiner Steuererklärung entsteht vollständig durch die Art, wie ich dem IRS Informationen liefern muss. Ich nutze den Standardabzug und verwende keine „Tricks“, und dennoch kennt der IRS den Großteil der Informationen bereits
Ein einfaches Beispiel: Sobald man auch nur ein wenig Aktien, Anleihen oder andere handelbare Vermögenswerte besitzt, wird die Erklärung extrem lästig. Obwohl Schwab, Etrade usw. bereits an den IRS melden, muss man für sämtliche Transaktionen des Steuerjahres Anschaffungskosten, Kaufdatum und Verkaufspreis aufführen, damit berechnet werden kann, ob langfristige Kapitalgewinne vorliegen oder ob sie als kurzfristige Kapitalgewinne mit dem Grenzsteuersatz des Einkommens besteuert werden
Bei RSU-Transaktionen ist es sehr ähnlich, und viele technische Angestellte auf HN kennen das aus eigener Erfahrung. Ich bin ein ziemlich gewöhnlicher Büroangestellter mit W-2 und muss nicht einmal einfache 1099 jedes Jahr angeben, und trotzdem ist es so
US-Steuern sind kompliziert, weil das Steuerrecht verrückt ist und weil der IRS einen zwingt, Unmengen tabellenartiger Eingaben, die er ohnehin schon kennt, exakt einzugeben, damit sie mit seiner Datenbank abgeglichen werden können. Selbst wenn ich maximal Quellensteuer zahlen lasse, versucht der Staat noch ein bisschen mehr aus mir herauszuholen; man könnte mir also einfach sagen, dass ich noch 2.000 Dollar zahlen soll
Nichts davon ist optional. Ob man genug gezahlt hat oder nicht, man muss diese gesamte Komplexität melden, und wenn nicht, drohen rechtliche Strafen
Steuern können einfach sein, aber für fast die Hälfte der Bevölkerung mit einem Jahreseinkommen über 60.000 Dollar sind sie es nicht. Die Aussage, man könne „mit grob eingereichten wenigen Informationen das Gesetz vollständig einhalten“, ist nicht wahr, und wer diesem Rat folgt, setzt sich einem erheblichen rechtlichen Risiko aus
Ich will kein kostenloses Steuereinreichungssystem. Ich möchte, dass der IRS ein Formular, auf Papier oder digital, mit den Daten vorausfüllt, die er von Arbeitgebern, Banken usw. bereits kennt
Den Rest trage ich gern selbst ein
Wenn alles stimmte und nichts geändert oder ergänzt werden musste, konnte man es per einer einzigen SMS bestätigen. Die voraussichtliche Steuer wurde ohnehin schon vom Arbeitgeber vom Gehalt einbehalten, also musste man nur die Differenz zu dieser Schätzung zahlen
In manchen Jahren war etwas zu viel geschätzt worden, und innerhalb eines Monats kam das Geld auf mein Bankkonto zurück. So etwas ist möglich
Die Behauptung, ein direktes elektronisches Einreichungssystem des IRS sei doppelt gemoppelt, weder für Aufbau noch Betrieb noch für Steuerzahler kostenlos und würde unnötig Milliarden Dollar kosten, muss nicht zwangsläufig wahr sein. Wegen Ineffizienz könnte es zwar wahr werden
Der IRS hat bereits Code, der alles berechnet und validiert. Deshalb weiß er auch, ob du bei der Steuererklärung Fehler gemacht oder etwas ausgelassen hast. Was nötig ist, ist nur, das Ganze zu refaktorieren und in eine Anwendung zu verwandeln. Das ist keine Kleinigkeit, aber funktionsfähiger Code wurde vom IRS bereits geschrieben
Der Großteil der Entwicklungskosten von Intuit und H&R scheint dafür draufzugehen, mit Änderungen im Steuerrecht auf dem neuesten Stand zu bleiben. Auch die Art des Datenimports kann Kosten verursachen, weil sie von Dritten kontrolliert wird und sich ändern kann. Der IRS muss dieselben Datenprüfungen, Quervergleiche und Importe ohnehin machen. Deshalb ist es eine gewaltige Doppelarbeit, die Steuervorbereitung dem Privatsektor zu überlassen
Bitte nicht falsch verstehen. Ich unterstütze diese Maßnahme voll und ganz, aber ich mache mir keine Illusionen, dass sie beim Aufbau, im Betrieb oder aus Sicht der Steuerzahler kostenlos wäre
Wenn der IRS dich statt sich selbst berichten lässt, muss auf Nummer sicher alles gemeldet werden, weil man nie völlig sicher sein kann, was der IRS weiß und was nicht. Wenn der IRS dir dagegen einfach eine Rechnung schicken würde und etwas vergessen hätte, könnte man es stillschweigend verschweigen und unkorrigiert lassen
Ich nutze seit einigen Jahren Free File Fillable Forms(https://www.freefilefillableforms.com) und bin gespannt, was der IRS herausbringen wird
Es ist allerdings nicht die benutzerfreundlichste Anwendung. Die Fehlermeldung, die ich dieses Jahr per E-Mail bekommen habe, ist der Beweis
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Es hat geholfen, das betroffene Formular und die betreffende Zeile sofort zu finden, aber ich weiß nicht, ob Nicht-Programmierer dasselbe Glück hätten
Wenn man das und FedNow sieht, laufen die öffentlichen Güter in den USA gerade auf Hochtouren. Schön zu sehen
Es gibt nirgendwo eine .gov-Domain, auf die man gehen könnte, um Geld an andere US-Bürger zu senden
Wenn man berechtigt ist, berechnet der IRS die Steuern bereits im Voraus
https://www.irs.gov/taxtopics/tc552
Ich frage mich, was passiert, wenn der IRS einen Fehler macht.
Es läuft auf so etwas hinaus wie: „Wenn Sie möchten, dass der IRS Ihre Steuer berechnet, lesen Sie die Zeilen 1 bis 15 von Form 1040 oder 1040-SR sowie gegebenenfalls Schedule 1, füllen Sie die zutreffenden Zeilen aus und fügen Sie Schedule 1 bei. Füllen Sie Zeile 16 oder 17 von Form 1040 oder 1040-SR nicht aus.“
Bei einer gemeinsamen Veranlagung müssen im gestrichelten Bereich neben „Adjusted Gross Income“ auf der ersten Seite die steuerpflichtigen Einkommen der Person selbst und des Ehepartners getrennt angegeben werden.
Außerdem müssen die Zeilen 19 bis 33 von Form 1040 oder 1040-SR sowie gegebenenfalls Schedules 2 und 3 gelesen und die zutreffenden Zeilen ausgefüllt werden; Zeile 22, 24, 33 und 34 bis 38 sollen dagegen nicht ausgefüllt werden.
https://www.irs.gov/publications/p17#en_US_2022_publink1000174236
Darüber hinaus gibt es mehrere Einschränkungen. Zum Beispiel gehört zu den Fällen, in denen „der IRS Ihre Steuer nicht berechnen kann“, auch der Wunsch, eine Rückerstattung per Direkteinzahlung auf ein Giro- oder Sparkonto zu erhalten.
https://www.irs.gov/publications/p17#en_US_2022_publink1000174225